Pongamos en contexto el tema, señalando el mecanismo típico de estas operaciones encubiertas en Ecuador y en el mundo entero, vinculadas con paraísos fiscales.
Tres etapas clásicas:
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Colocación: introducir fondos al sistema (empresas fachada, facturas falsas, casinos, criptomonedas, etc.).
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Estratificación: ocultar el origen con capa tras capa (compañías, cuentas en múltiples jurisdicciones, préstamos entre partes relacionadas).
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Integración: reingreso como “legal” (inmuebles, contratos públicos, exportaciones, consultorías, obras de arte).
Claves de los paraísos fiscales:
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Secreto bancario.
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Opacidad del beneficiario final.
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Baja tributación.
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Arbitraje regulatorio.
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Uso de profesionales (abogados/contadores) para estructurar.
Contramedidas:
Registros de beneficiario final interoperables, declaraciones país por país, acuerdos de intercambio de información, listas de alto riesgo, control de comercio exterior y análisis de redes transaccionales.
En Ecuador, urge poner en ejecución la Ley de Lavado de Activos y exigir resultados a la UAFE, la Contraloría, la Superintendencia de Bancos y la Fiscalía, que más parecen peajes de la impunidad.
